כללי האתיקה - מרשם הנאמנים

1. 1. הגברת אמון הציבור בתפקיד הנאמן.
  2. קידום סטנדרט מקצועי ראוי לנאמנים.
  3. הנגשת הנאמנות ככלי לגיטימי לתכנון העברה בין-דורית של ההון המשפחתי באמצעות התמודדות עם החסם הנוגע לאיתור ומינוי נאמנים מקצועיים.

1. 1. 'נאמן' – מי שהוסמך והוכר כנאמן על ידי מועצת המנהלים של מרשם הנאמנים;
  2. 'תפקיד הנאמן' – כל סמכויותיו, חובותיו וזכויותיו של הנאמן על פי כתב הנאמנות וכל דין.
  3. 'הצדדים לנאמנות' - יוצר הנאמנות, הנהנים בנאמנות, הנאמן ומגן הנאמנות.
  4. 'כתב נאמנות' - כל מסמך בכתב המגדיר את תפקיד הנאמן.
  5. 'ועדת האתיקה' – הועדה שהוקמה ע"י דירקטוריון החברה.

1. 1. הנאמן יפעל על פי כתב הנאמנות, חוק וכל דין בעת מילוי תפקידו.
  2. הנאמן לא יקבל על עצמו את התפקיד אלא לאחר שביצע את כל הבדיקות הנדרשות, לרבות עיון בתנאי כתב הנאמנות, בחינת נכסי הנאמנות ומצבם המשפטי והפיננסי, הערכת היקף החובות והסיכונים הכרוכים בתפקיד, ווידוא כשירותו האישית והמקצועית למילוי התפקיד.

1. 1. הנאמן ימלא את תפקידו באמונה ובשקידה לקידום מטרות הנאמנות תוך הימנעות מביצוע פעולות כאשר מתעורר חשד לניגוד עניינים, כגון הפעולות הבאות:
    1. הנאמן לא יפיק לעצמו או לקרובו, או לאדם או התאגיד אחר הקשור במי מהם, טובת הנאה מנכסי הנאמנות מעבר לשכר טרחה, אלא אם הנאמן או קרובו הם נהנה בנאמנות.
    2. נאמן לא יקבל תמורה או תגמול מנותני שירותים לנאמנות, בכסף או בשווה כסף, בגין שירותים שניתנו לנאמנות.
    3. נאמן ביותר מנאמנות אחת לא יבצע עסקאות ביניהן אלא אם הדבר הותר במפורש על פי תנאי כל הנאמנויות הרלוונטיות.
  2. הנאמן יפעיל שיקול דעת עצמאי ויפעל לקידום מטרות הנאמנות ללא השפעה בלתי הוגנת, כפייה או כל לחץ אחר מכל גורם שהוא. במקרה של חשש, על הנאמן לשקול פנייה לבית המשפט ו/או למינוי נאמן נוסף.

1. 1. הנאמן יקפיד על תיעוד מלא ומדויק בכתב של כל החלטה המתקבלת תחת ידו ושל פעולות המבוצעות על ידו. תיעוד כאמור יישמר אצל הנאמן לתקופה שלא תפחת מ-7 שנים.
  2. כספי ונכסי הנאמנות ינוהלו בנפרד מנכסי הנאמן ויקפיד הנאמן לשלוח דיווח לצדדים לנאמנות המפרט את נכסי הנאמנות, הכנסותיה והוצאותיה וזאת אחת לשנה, למעט אם הוגדר אחרת במפורש בכתב הנאמנות;

1. 1. שכר טרחתו של הנאמן ישולם על פי כתב הנאמנות וכל דין בשקיפות מלאה כלפי הצדדים לנאמנות, אלא אם נקבע אחרת בכתב הנאמנות.
  2. במקרה שלא נקבע שכר טרחתו של הנאמן בכתב הנאמנות, שכר טרחתו של הנאמן ייקבע בהתאם לפרסומי דירקטוריון החברה ו/או הועדה הרלוונטית הפועלת מטעמו, אשר יפורסמו מעת לעת.
  3. במקרה שהעברת התפקיד לנאמן הבא אחריו כרוכה בטרחה מרובה, רשאי הנאמן המסיים לגבות שכר טרחה בגין ריכוז החומרים והעברתם, וזאת בהתאם לתעריף שיקבע ע"י דירקטוריון החברה ו/או הועדה הרלוונטית הפועלת מטעמו מעת לעת;

1. 1. החליט נאמן להפסיק טיפול בעניין לפני סיומו ייתן הודעה על כך לנהנים בנאמנות ולמגן הנאמנות זאת בפרק זמן של 30 ימים לפחות, ויפסיק את הטיפול באופן שלא יפגע בענייני הנאמנות והצדדים לנאמנות;
  2. בעת חילוף נאמנים יעביר הנאמן המסיים את תפקידו את כלל המידע העומד לרשותו בקשר לנאמנות בתוך 60 ימים.
2. סודיות
  1. נאמן ישמור בסוד כל דבר שהובא לידיעתו אגב תפקידו כנאמן תוך כדי מילוי תפקידיו, זולת אם חשיפת המידע יש בה כדי להיטיב עם הנאמנות או שנדרש לכך על פי כל דין. חובה זו תחול אף לאחר סיום תפקידו.

1. 1. הנאמן ינהג בכבוד, באדיבות וברגישות כלפי כל הצדדים בנאמנות וכן כלפי כל צד שלישי עמו הוא בא במגע במסגרת מילוי תפקידו.
  2. הנאמן מתחייב לשמור על רמה מקצועית נאותה, ולפעול ככול הנדרש לשם כך, לרבות באמצעות השתתפות בהכשרות מקצועיות.
  3. נאמן הרשום במרשם הנאמנים יהיה רשאי להציג את עצמו לפי התואר "נאמן רשום".

1. נאמן הנתקל בדילמה אתית או בספק בנוגע ליישום הוראות כללים אלו, רשאי להפנות שאילתה בכתב.
2. דירקטוריון החברה או לוועדה הרלוונטית הפועלת מטעמו ידונו בשאילתה וישיבו לנאמן בתוך זמן סביר.
3. הסתמכות הנאמן על החלטת דירקטוריון החברה או לוועדה הרלוונטית הפועלת מטעמו בנושא תיחשב כפעולה שבוצעה בתום לב ובהתאם לכללי האתיקה של החברה.