להרחיב את הידע המקצועי לעולם הנאמנויות
הקורס המקוצר של מרשם הנאמנים הישראלי מיועד לבעלי מקצוע רלוונטי המבקשים להרחיב את הידע והכלים שלהם בתחום הנאמנות.
המסלול מתבסס על חלק מתוכנית הקורס המלא ומשלב אתיקה מקצועית, היכרות עם מסמכי הנאמנות וכלים לניהול שוטף. הדגש הוא על חיבור בין הרקע המקצועי של המשתתפים לבין האחריות והאתגרים בעבודת הנאמן.
תנאי סף לכניסה למרשם
- רקע מקצועי רלוונטי, בהתאם לרשימת המקצועות שתאושר למסלול.
- התאמה למסלול לפי הרקע המקצועי, הוותק וההכשרה הקודמת, בהתאם לתנאי הקבלה המאושרים של המרשם.
- מסירת פרטי המקצוע והוותק לצורך בדיקת ההתאמה.
- נוכחות בלימודים ועמידה בדרישות ההערכה. שיעור הנוכחות, מתכונת הבחינה ותנאי המעבר יפורסמו בהמשך.
השתתפות בקורס והשלמתו אינן מהוות קבלה אוטומטית למרשם הנאמנים. הקבלה למרשם כפופה לתנאים שייקבעו ויפורסמו בנפרד.
מבנה הקורס
- 10 שעות אקדמיות, בנות 45 דקות כל אחת — שבע שעות וחצי של לימוד נטו, ללא הפסקות.
- המסלול כולל את מפגשים 3–5 של הקורס המלא.
- המשתתפים מצטרפים לחלק מהלימודים המשותפים עם המסלול המלא.
- לימודים פרונטליים לפי התכנון הקיים.
- פתיחת המחזור הראשון מתוכננת לינואר 2027. התאריך, המקום והשעות יפורסמו בהמשך.
רשימת הנושאים להלן היא טיוטה המבוססת על עשר היחידות האחרונות בסילבוס העדכני של עמית. ההתאמה הסופית למפגשי המסלול המקוצר טעונה אישורו.
עלות הקורס וחברות במרשם
- עלות הקורס: 2,500 ₪.
- המחיר כולל שנת חברות ראשונה במרשם, ללא תשלום נוסף של דמי חבר עבור אותה שנה. דמי החבר לשנה נוספת הם 500 ₪.
- פירוט הטבות החברות, מועד תחילתה ותנאי החידוש יימסרו במסגרת תנאי ההצטרפות.
תעודות והמשך תהליך ההצטרפות
תעודת השתתפות תוענק בהתאם לדרישות הנוכחות שייקבעו. תעודת השלמה תוענק למי שיעמדו גם בדרישות ההערכה ובתנאי הסף הרלוונטיים, ותאפשר הגשת בקשה להצטרפות למרשם. קבלת התעודה אינה מחליפה את הליך האישור של המרשם. התעודות מתוכננות לשאת את חתימות יניב וולף, ורדה אלשיך וטלי ירון־אלדר.
התעודה אינה רישיון ממשלתי, והשלמת הקורס אינה מקנה כשלעצמה קבלה אוטומטית למרשם.
השתלמויות מקצועיות בעתיד
לצד הקורס מתוכננות השתלמויות בנושאים כגון נאמנויות ומסי ירושה בארה״ב, נאמנות למיזם עסקי, העסק המשפחתי, מקרי בוחן מורכבים ופילנתרופיה.
השתלמויות אלה אינן חלק מעשר יחידות המסלול המקוצר. מועדים, מחירים ותנאי השתתפות לחברים ולציבור יפורסמו בנפרד.
מעוניינים להשתתף? השאירו פרטים ונחזור אליכם בהקדם.
השארת הפרטים היא ללא תשלום וללא התחייבות.
הסילבוס המלא
|
נושא השיעור ותוכן |
|
חובות דיווח ושקיפות פיננסית גלובלית סקירת חובות הדיווח החלות על נאמנויות בישראל ומחוצה לה, לרבות זיהוי בעלי זכויות וחשבונות בנק. נעסוק במסגרות FATCA ו־CRS ובהשלכות של דרישות השקיפות על עבודת הנאמן. |
|
כללי האתיקה ואתיקה מקצועית לנאמנים היכרות עם עקרונות היושרה, השקיפות, הסודיות, המקצועיות ומניעת ניגודי העניינים. השיעור ישלב מקרי בוחן ודיון ביישום העקרונות בעבודת הנאמן, לצד התייחסות לכללי האתיקה של המרשם. |
|
כתב הנאמנות — המסמך המכונן ניתוח מבנה כתב הנאמנות והוראותיו המרכזיות. נבחן סמכויות, זכויות נהנים, מנגנוני קבלת החלטות וסעיפים מעשיים, תוך התייחסות לטעויות נפוצות ולשיקולים בניסוח. |
|
ניהול שוטף של הנאמנות היכרות עם נהלי עבודה לניהול הנאמנות ולקשר עם אנשי מקצוע. נעסוק בתיעוד החלטות, בפרוטוקולים, במרשם נהנים ובניהול נכסים פיננסיים ומקרקעין. |
|
פתיחה וניהול חשבונות בנק לנאמנויות בחינת מסמכי פתיחת החשבון, זיהוי בעלי הזכויות ודרישות הבנק. נעסוק בניהול החשבון, בקשר עם גורמי הבנק ובאתגרים מעשיים הנוגעים לחשבונות בישראל ובחו״ל. |
|
חובות דיווח ותיעוד בפועל מבט יישומי על דיווחים לרשויות ועל התיעוד הנדרש בניהול נאמנות. השיעור יכלול דוגמאות הנוגעות לדוחות, לרישום נכסים ולהיבטים של איסור הלבנת הון. |
|
נאמנות לצדקה ופילנתרופיה היכרות עם הקדשים ציבוריים, נאמנויות צדקה וניהול קרנות פילנתרופיות. נבחן שיקולי מבנה ומיסוי ואת ההתאמה בין מטרות הפעילות לבין דרך ניהולה. |
|
כשרות משפטית בנאמנות בחינת סוגיות הנוגעות לקטינים ולאנשים הזקוקים להסדרי הגנה משפטיים. נעסוק באפוטרופסות, בייפוי כוח מתמשך ובתמיכה בקבלת החלטות בהקשר של יוצרי נאמנות ונהנים. |
|
נאמנויות זרות ומיסוי בינלאומי היכרות עם מבנים נבחרים של נאמנויות זרות והשוואתם למבנים נוספים, לרבות Foundation. נעסוק במעמדם בישראל ובהיבטים הנוגעים לעולים, לתושבים חוזרים, לאמנות מס ולמיסוי בינלאומי. |
|
סיכום ומקרי בוחן יישומיים חיבור בין הנושאים שנלמדו באמצעות ניתוח מצבים אופייניים מעבודת הנאמן. הדגש יהיה על שילוב הידע המקצועי בשיקול הדעת הנדרש לניהול נאמנות ועל כיוונים להמשך למידה. |